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关于选聘年度财务报表审计会计师事务所的公告
为促进博鱼·体育(中国)官方网站-登录入口（简称“三江集团”）财务信息质量有效提升，更好为三江集团提供年审、内部控制评价及上市辅导审计等专业服务，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号）规定，遵循“公开、公平、竞争、择优”原则，三江集团采取竞争性谈判方式选聘具备证券期货等业务审计资格的会计师事务所作为三江集团年度财务报表审计机构，现就有关事项公告如下：
一、参与选聘会计师事务所资格条件
会计师事务所具备证券期货等业务审计资格，具有良好的执业质量记录，并满足以下条件：
（一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门规定的执业资格。
（二）具有健全的组织机构和完善的内部管理和控制制度。
（三）熟悉国家有关财务会计方面的法律法规、规章和政策。
（四）拟承办项目的合伙人、项目经理、签字注册会计师和审计人员需符合下述要求：
1.项目负责人应当是在主管部门登记备案的股东或合伙人，签字注册会计师应当具备同行业、同等规模或更大规模企业审计从业经历，项目负责人及签字注册会计师没有受到行政处罚、相关行业惩戒或者相关业务禁入的记录。
2.具有良好的职业操守和商业道德，近三年未受到财政部、中注协等主管部门相关处罚、通报批评及行业惩戒等。
3.具有较强的财务会计、审计、税务等专业能力和经验，且具有较强的风险管理能力。
4.具有良好的服务意识和服务能力，能够为企业提供高质量、高效率的服务。具有良好的团队协作能力，能够为企业提供全面、专业、协调的服务。
5.具备完成项目任务和确保工作质量的资格与能力，在过往承办企业年报、改制等审计工作中未出现重大质量问题。能够在约定时间内完成审计任务、确保审计质量。
（五）认真执行有关财务审计的法律法规、规章和政策规定，具有良好的社会声誉和执业质量记录。
（六）能够保守被服务企业的商业秘密，维护公司信息安全。
（七）在监管部门规定和业务约定的时间要求内完成审计工作，出具报告。
（八）国资监管部门规定的其他条件。
二、服务内容
1.三江集团年度财务报表审计（包括母公司及控股子公司单体报表及合并报表审计），出具审计报告。
2.按照年度决算审计工作要点，对企业财务状况、业绩考核、预算完成、投资活动、内部控制、风险管理等方面做出客观评价，出具管理建议书，充分揭示存在的问题，提出下一步改进的措施意见。
三、选聘流程
（一）提交响应文件：符合条件且有意参与竞争性谈判的会计师事务所按照本公告规定的时间和方式将响应文件报送到三江集团。
（二）按照公平、公正的原则，根据报名会计师事务所的团队、资质、业绩等方面情况进行资格初审，对通过初审的会计师事务所，通知进入竞争性谈判。
（三）三江集团择期分别与会计师事务所就年度财务报表审计工作具体内容和审计费用等事宜进行现场谈判及评分。
（四）根据评分结果，提交三江集团决策机构审议。
（五）选聘结果公示，公示期满后签订服务协议和廉政合同。
四、参与选聘会计师事务所提交资料要求
1.基本情况介绍
包括但不限于会计师事务所的名称、成立日期、组织形式、注册地址、首席合伙人。上年度末合伙人数量、注册会计师人数、签署过国有企业审计报告的注册会计师人数等。
2.相关资质证明
营业执照、执业证书、质量管理体系认证证书、执行事务合伙人身份证一式一份（复印件）。若为授权委托人参加投标的，需携带授权委托书原件及受委托人身份证复印件、执行事务合伙人身份证复印件一式一份（复印件）。
3.执业记录
包括近三年国有企业年度财务决算的会计师事务所业绩（不限具体格式）。
4.诚信记录
会计师事务所及其从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚，受到财政部及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的总体情况等。
5.质量管理水平证明
针对三江集团项目的服务工作提供质量管理方案。
6.人力及其他资源配备情况
拟派项目团队基本情况（不限具体格式）。
7.风险承担能力水平证明材料
包括但不限于计提的职业风险基金、购买的职业保险累计赔偿限额（可披露区间数），职业风险基金计提或职业保险购买是否符合相关规定。近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况，如诉讼主体、目前进展等。
8.信息安全管理能力证明
结合三江集团实际情况进行具体信息安全管理方案编制。
9.工作方案
结合三江集团实际情况进行工作方案编制（不限具体格式）。
10.审计收费及构成
详见附件1：《单户报价单》及附件2：《整体报价单》
11.其他有助于履约的证明资料。
（参与选聘会计师事事务所须按上述内容、顺序和格式编制响应文件，并按要求编制目录、页码，并保证所提供的全部资料真实可信，自愿承担相应责任。）
五、时间要求
会计师事务所提交响应文件时间自本公告发布之日起至2024年11月10日，逾期不予受理。会计师事务所应在截止时间前将响应文件材料扫描件（PDF格式）电子版发送至指定邮箱，并将纸质原件寄（送）至三江集团财务管理部。
联系方式：
地址：青海省西宁市城北区生物园区经二路62号三江大厦11楼
联系人：王玉婷
电子邮箱：739321428@qq.com
联系电话：19917300261
本公告及选聘三江集团年度财务报表审计会计师事务所相关事项最终解释权归三江集团所有。
附件：1.《单户报价单》/upload/202411/04/202411041825595465.doc
作者:sanjiang
2024-11-04
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